Probing into the Early Warning Mechanism of Project Management Compliance Risk
from the Perspective of 3C Theory
谷纪亭① GU Ji-ting；杨一鸣② YANG Yi-ming；庾凡② YU Fan
（①国网浙江省电力公司经济技术研究院，杭州 310008；②上海企源科技股份公司有限公司，上海 200433）
（①Economic Research Institute of State Grid Zhejiang Electric Power Company Ltd.，Hangzhou 310008，China；
②AMT，Shanghai 200433，China）
摘要：合规管理是加快项目顺利推进的重要举措。建立健全项目管理过程中的合规管理机制，可以有效防范项目合规风险，保障项目持续健康有序推进。本文基于3C理论视角，结合实际情况，从分类、协调、协作角度来分析、识别合规风险，探讨项目管理合规风险预警机制的有效办法，构建合规管理闭环，持续提升合规管理实践。
Abstract: Compliance management is an important measure to accelerate the smooth progress of the project. By establishing and improving the compliance management mechanism in the project management process, project compliance risks can be effectively prevented and the sustainable and healthy development of the project can be guaranteed. Based on the Classification-coordination-collaboration theoretical perspective, combined with the actual situation, this paper analyzes and identifies compliance risks from the perspective of classification, coordination, and collaboration, and discusses effective methods of project management compliance risk early warning mechanisms to build a closed loop of compliance management and continue to improve compliance practices.
关键词：合规管理；3C理论；项目管理
Key words: compliance management；classification-coordination-collaboration（3C）；project management
中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2021）02-0046-02
0 引言
为了加强合规管理推动法治国企建设，国家电网公司积极开展各种形式的合规培训、合规研讨会以及合规试点工作，多措并举试图探索具有中国特色的能源互联网企业合规管理最佳实践。特别是在国资委2018年出台《中央企业合规管理指引（试行）》[1]，国家发改委等多部委联合发文进一步规范《企业境外经营合规管理指引》[2]使得合规任务更加紧迫。身处百年未有之大变局，认识新发展，贯彻新理念，构建新发展格局对国家电网公司合规管理也提出了一系列新要求。2020年9月国家电网公司出台《国家电网有限公司合规管理办法（试行）》（浙电规〔2020〕11），要求全面加强公司合规管理，建立健全公司合规管理体系，有效防范合规风险，保障公司持续健康发展。
国网浙江省电力公司经济技术研究院（以下简称“经研院”）是浙江省电力公司直属单位，承担着全省电力战略研究、规划评审、技经评价等保障支撑工作，同时为网省公司经营决策提供决策类咨询，工作特点呈现明显的“两头在外，管控在内”。随着电力行业改革的不断深入，立足新的发展阶段、新的发展要求和经研院的新功能定位，急切需要遵从上级指示再造、补充、优化内部管理体系以构建科学规范的业务合规运营管理机制，助力经研院高质量、可持续发展。基于此背景，本文探索基于流程和合规风险库的合规风险管理新机制，从系统思维的角度统筹分类、协调、协作三个方面，提出加强风险分区、全院统筹、多方协作、协同联动以应对各类合规风险，通过风险的全流程跟踪实现合规风险可控。
1 分类、协调与协作3C理论内容（3C体系）
分类、协调与协作（Classification coordination collaboration）3C[3]理论是伴随工程系统理论而衍生出来的一套新型理论，旨在通过分类、协调和协作解决涉及利益方众多、问题突出矛盾尖锐、有待构建持续提升机制的各类重大管理问题。
1.1 3C体系—分类 分类（Classification）是指通过考虑对象的属性、等级或其他特征将对象分成不同的类别，进而为关联关系分析、多维度比较分析和多目标组合管理打下坚实基础。
合规管理涉及到风控、内控、审计等多目标体系的整合，特别是与审计部门的联动，有待将监管规则、风险提示以及监管意见等信息传递给内审部门，并向其提供提示性风险导向和审计方向。因此，首先需要明确风险发生频次及定义划分、风险影响程度及其等级划分以及风险影响程度与风险发生频次的乘积确定风险等级；其次，在对合规风险评估标准及等级分布进行分类后，按照业务领域范围，分析需要重点关注的重要业务领域、重要流程环节、重要岗位人员的合规风险，规范经营管理行为，加快合规标准融入业务流程，实现闭环管理；最后，合规管理要考虑时空尺度上的变化，明确不同时期目标的优先顺序，进行适当的取舍及适度调整，以达到在确保长期合规进展的同时保持短期合规创新实践取得突破。
1.2 3C体系—协调 协调（coordination）是合规管理的重心，即协调业务与合规管理的关系，流程与合规管理的关系，风控与合规管理的关系，审计与合规管理的关系四对关系。一是合规管理在多层次目标之间的互动协同，特别是合规业务与流程管控之间的协同；二是网省公司层面与直属单位在能力和需求方面的差异，同一类型企业在本地化、域情区情合规实践方面要求的差异；三是需要统筹协调多层次主体之间的合规管理政策的主线承袭性和一致性。建议遵循统一原则，成立合规管理委员会、明确合规负责人、落实“三道防线”[4]合规管理职责，扎实推进合规管理工作，强化责任归属，协调部门联动，实现短期的合规管理与长期的合规管理政策的一致性。
1.3 3C体系—协作 协作（collaboration）是合规目标实现的过程，致力于让多个个人或组织共同完成一项或多项合规任务，协作重视上下双向互动、业务全流程闭环管理；而合规监督部门、经研院、供应商以及其他组织之间的紧密合作，对于合规目标的实现极为重要，此外协作还需要深入贯彻国资委风控合规工作要求，实现风险管理、内部控制与合规管理工作职责整合，形成协同监督合力，由点成线，由线成面。
2 依托3C理论的经研院合规管理创新实践
计划财务部作为项目管理的核心部门，担负着项目合规管理的重任，而项目计划管理流程信息化正处于落实研究和实践探索阶段，如何破解散点管理现状，拓展形成合规主线，识别各个角色（岗位）的例行性工作以及例外工作，赋权予以行为问题分类分级，形成合规管理问题地图，构建配套相关的预警机制以及落实管控措施尚有待于进一步探索及深入。
2.1 分类——围绕监管要求，确定合规管理目标 合规的范围包括法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等，以有效防控合规风险为目的，呈现“制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等”的独立全过程管理。经研院作为研究类机构，合规管理的目标更多地在于确保项目储备过程的合规性，确保储备客观科学、资源分配合理，具备较强的业务前瞻性、研究导向性以及实践应用性；业务操作过程的规范性需要努力实现采招分离、统一项目管理口径和管控标准、项目管理中心式管控；项目结项验收的严肃性需要确保交付成果质量创新导向、知识审计合规、统一归档以及全院共享，凸显“全过程、全留痕、全覆盖、全共享”。通过合理科学的分类，从经营目标-合规风险分解、业务环节-项目全过程、维度-各职能领域、尺度-风险等级大小等方面确定合规管理的分类，为风险识别提供支撑，同时实现短期突破与长期合规之间保持有序平衡。
2.2 协同——识别合规风险，构建合规管理闭环 从需求提报到项目储备出库，招投标到合同签署，项目执行到项目后评价，全过程涉及近10个以上业务环节，前后对应，互相关联，单一环节涉及多个合规风险点。以储备环节为例，储备环节作为计划财务项目管理的核心业务环节之一，可多维度分解形成一系列合规风险，例如需求完整性、可研合规性、财务经济性、过程批复会签及评分底线原则等。同步评估各个维度的影响频次和影响程度，计算风险等级，明确涉及部门，对外处理情况，并进一步明确控制方法，为形成合规管理的风险闭环提供支撑，如表2所示。在此，要特别重视前述四种关系，明确合规管理在网省公司以及经研院层面的具体差异，以形成更匹配经研院特点的合规管理体系以及合规管理机制。
2.3 协作——加强合规机制，持续提升合规实践 合规管理运行机制的构建是确保合规工作能否落地关键。为此，经研院需要在合规管理委员会的指导下，引导各业务部门梳理本业务领域的合规风险，并形成公司合规风险库[5]；业务部门及合规管理部门对法律法规、监管要求和经营情况等进行动态跟踪，根据变化情况及时更新、完善合规风险库，开展相关的合规风险检查，并作出相应合规风险预警提示，针对重大问题提供合规底线清单及合规问题清单。要坚决贯彻落实国资委的风控合规工作要求，引导业务部门对本业务领域工作事项的完备性、规范性开展合规审查，实现风控、内控、合规与审计有效结合，多线联动，形成监督合力，提示合规问题及合规风险，提出改进建议或监管要求，书面通报合规管理部门，持续提升合规管理在经研院的落地创新实践。
3 启发与思考
3C理论作为系统管理理论的分支，为我们开展合规管理提供了一套全新的合规管理思路与方法，能够兼顾各方的利益关切，以系统方案审视项目管理过程中合规性评估以及预警机制构建。企业均有其独特的业务特点，更需要在认真研究上级一系列合规管理要求的基础上，探索出适应或匹配本企业实际的合规管理方案。而实现合规管理可持续提升的关键在于上下层次、各关联业务部门达成广泛共识，提供一套体系性的合规管理做法[6]，完成合规管理任务分配，分年度进行推进和实施，使得合规管理与专业管理、合规与业务、合规与流程等结合起来，形成一整套体制机制，助力优化改进再提升。
参考文献：
[1]http://old.sasac.gov.cn/n2588035/n2588320/n2588335/c9804
413/content.html.
[2]https://www.ndrc.gov.cn/fggz/lywzjw/zcfg/201812/t20181229_
1047064.html.
[3]FuB, Zhang J,Wang S,et al.Classification-coordination-collaboration: A systems approach for advancingsustainable development goals. Natl Sci Rev 2020; DOI:10.1093/nsr/ nwaa048.
[4]王中儒.筑牢“三道防线”加强合规管理[J].中国邮政，2011（02）：48-49.
[5]董悦琪.保险公司合规风险管理方法探索——以合规信息库为工具[J].上海保险，2011（001）：49-50，54.
[6]于强华.强化责任落实推进合规管理 努力构建“三不腐”工作机制[J].现代国企研究，2019（12）. |
